Что значит "безналичные расчёты"

расчёты, осуществляемые без участия наличных денег, путём перечисления определённых сумм со счетов плательщика на счет кредитора (в банке, сберкассе) или путем зачета взаимных требований. Б. р. присущи хозяйству с развитыми товарно-денежными отношениями и являются составной частью единого денежного оборота, включающего в себя и обращение наличных денег, при капитализме экономической основой Б. р. служит развитие кредита и банковского дела. В связи с более быстрым ростом производства и товарооборота по сравнению с добычей благородных металлов возникает разрыв между потребностями растущего товарооборота в полноценных деньгах и их наличием в обращении, появляются кредитные средства обращения и платежа (вексель, банкнота, чек), с помощью которых преодолевается узость металлической базы денежного обращения и создаются экономические предпосылки для развития системы Б. р. Они осуществляются с помощью:

1. векселей и чеков, замещающих полноценные деньги в обращении;

2. безналичных перечислений на текущие счета клиентов в банках и сберегательных кассах;

3. системы корреспондентских счетов между различными банками и

4. зачётов взаимных требовании через расчетные палаты (см. Клиринг ). Б. р. ускоряют оборот капиталов, сокращают издержки обращения и в конечном счёте содействуют расширению масштабов капиталистического производства и увеличению прибыли. Б. р. в эпоху империализма монополизированы крупнейшими банками и служат одним из средств сращивания банковского капитала с промышленным. В отдельных капиталистических странах существуют некоторые различия и особенности в организации Б. р., обусловленные историческими и экономическими причинами. В Англии, например, раньше, чем в других странах, была организована в Лондоне расчётная палата (в 177

5. и получили большое распространение Б. р. с помощью векселей и чеков, а также посредством клиринга. В США, где банкам длительное время запрещалось иметь отделения внутри страны, развиты корреспондентские счета и клиринги, а подавляющая часть всех платежей осуществляется посредством чеков. Во Франции, ФРГ и ряде других стран, где велико число вкладов средних и мелких собственников, Б. р. производится главным образом через систему жирорасчётов .

   Б. р. в дореволюционной России стали интенсивно развиваться лишь в конце 19 в. и особенно в начале 20 в. К 1917 Б. р., включая клиринги и внутрибанковские расчеты, достигли значительного развития.

   При социализме Б. р. выполняют важные функции по мобилизации временно свободных денежных средств и концентрации их в кредитных учреждениях в качестве ресурсов кредитования народного хозяйства. Государство использует их также как одно из орудий контроля за хозяйственной деятельностью предприятий и организаций. В СССР в зависимости от объёмов и сроков поступления денежных средств на счет предприятия определяются важнейшие показатели его деятельности ≈ реализация и прибыль, которые в условиях проводимой с 1965 хозяйственной реформы играют важную роль в системе экономических стимулов. Основы ныне действующей в Советском Союзе системы Б. р. установлены в 1930-32, когда в ходе проведения кредитной реформы был ликвидирован коммерческий и введён прямой банковский кредит. В Госбанке СССР сосредоточился краткосрочный кредит и платёжный оборот, что сделало его единым расчетным центром в стране. Госбанк осуществляет все Б. р., устанавливает формы расчётов, определяет порядок и сроки оплаты документов и т.д. Государство регламентирует (союзным законодательством) правила денежного оборота и кредитования в хозяйстве: все предприятия, организации и учреждения обязаны хранить свои денежные средства в банке и осуществлять взаимные расчеты в безналичном порядке (кроме расчётов на мелкие суммы, оплачиваемые наличными); документ, выписанный одним предприятием на имя другого, не может использоваться для расчётов с третьим (отсутствует внебанковское обращение платёжных документов); запрещён коммерческий кредит (не разрешается отпуск товаров или оказание услуг одним предприятием другому в кредит, не предусмотренные режимом авансирования). Каждый расчётный документ оплачивается в соответствии с установленными законодательством группами очерёдности платежей. К первой группе относятся платежи по зарплате и приравненные к ней платежи (пенсии, стипендии), затем осуществляется оплата документов по расчётам с бюджетом; ко второй ≈ платежи за товарно-материальные ценности и услуги и завершение зачётов взаимных требований; к третьей ≈ платежи по взносам амортизационных отчислений и прибыли на финансирование капитальных вложений и капитального ремонта; к четвёртой ≈ платежи по погашению банковских ссуд и гарантиям; к пятой ≈ все другие платежи.

   Б. р. подразделяются на иногородние и одногородние (местные). В иногородних расчётах преобладает акцептная форма расчётов , а в одногородних расчётах наиболее широко применяются расчёты платёжными поручениями, чеками, а также плановые платежи. Б. р. осуществляются и через систему сберкасс. Профсоюзные и общественные организации, сельские бюджетные учреждения и колхозы, школы и поликлиники могут хранить свои денежные средства в сберкассах и производить Б. р. через них. В порядке Б. р. по поручению своих вкладчиков сберкассы производят также платежи за квартиру, газ, телефон, электроэнергию, а также платежи по налогам, страхованию и т.д.

   В других социалистических странах платежи предприятий производятся в подавляющей своей части через банки путём Б. р. Основными формами Б. р. являются: акцептная с инкассо платёжных документов, аккредитивная, расчёты посредством платёжных поручений и расчётных чеков, плановые платежи.

   Лит.: Брегель Э. Я., Денежное обращение и кредит в капиталистических странах, 2 изд. М., 1955: Шпарц Г., Безналичный оборот и кредит в СССР, М., 1963; Зайденварг В. Безналичные расчеты в народном хозяйстве СССР, М., 1955: Усоскин М. М., Организация и планирование кредита, М., 1967; Финансирование и кредитование строительных организаций, под ред. Н. Н. Молчанова, М, 1967.

   В. М. Марков.

Безналичные расчеты — это платежи , осуществляемые без использования наличных денег , посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.

Имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков , а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Различия в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты векселями и чеками . С 1775 г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты — специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчеты по чекам и другим платежным документам путём зачета взаимных требований. Коммерческие банки — члены расчетной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в центральном банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение получила система чековых расчетов. В ряде стран континентальной Европы преобладают жирорасчеты — разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, то есть письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя.

Расчетные операции относятся к числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля над состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.

Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.